钦州市钦北水利电力管理处2023年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

本单位属准公益性事业单位，属钦州市水利局二层机构，主要职能是灌溉、防汛、抗旱、发电。负责大寺、那蒙、贵台三个乡镇5.0万多亩农田的灌溉，管理的水利工程包括4条主干渠、1座水闸、4座拦河坝、5座水轮泵站及4座小水电站，我处主要职责就是管理好上述这些水利工程，确保它们的正常运行，为农业灌溉提供用水保证。单位内设机构有办公室、综合科、财务室、渠道管理所。

二、部门决算单位构成

本单位属执行企业化管理的二级预算事业单位，纳入独立核算的单位1个，无二层单位，本年度机构情况无变动。

第二部分：2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计-216.92万元，同比减少44.6万元，下降25.88%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入391.17万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加14.83万元，增长3.94 %，主要原因是项目经费及人员经费增加。

2.经营收入85.45万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，主要是小水电站发电收入及部分资产出租收入。同比减少51.66万元，下降37.68%，主要原因是四维电站发电引水凤亭河水库除险加固工程施工，无来水发电；江河电站降雨不常匀；导致发电量减少。

3.上年结转和结余-693.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比减少7.76万元，下降1.13%，主要原因是经营持续亏损。

（二）支出总计-216.92万元，同比减少44.6万元，下降25.88%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）57.44万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加14.95万元，增长35.18%，主要原因是退休人员费用增加及在职职工死亡抚恤。

2.卫生健康（类）18.22万元，主要用于按国家规定缴纳的社会保险缴费支出。同比增加2.08万元，增长12.89%，主要原因是公务员医疗补助费率由按级别定额计算变更至按个人缴费基数比例计算，费用增加。

3.城乡社区（类）0万元，主要用于乡村振兴补助。同比减少0.83万元，下降100%，主要是本年无乡村振兴资金。

4.农林水（类）402.13万元，主要用于在职人员经费及项目经费支出。同比减少36.06万元，下降8.23%，主要原因是经营支出减少。

5.住房保障支出（类）22.78万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.79万元，下降3.35 %，主要原因是人员变动。

6.年末结转和结余-717.49万元，为累计年度经营亏损，同比减少23.96万元，下降3.45%，主要原因是经营收入不足导致经营亏损。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处2023年度一般公共预算财政拨款支出391.17万元，其中：基本支出331.83万元，项目支出    59.34万元。具体支出情况如下：

    1.事业单位离退休16.51万元，为局属事业单位按规定的比例计缴的退休人员公务员医疗补助和退休费。

    2.机关事业单位基本养老保险缴费33.03万元，为事业单位按规定的比例计缴的财拨在编人员养老保险。

3.机关事业单位职业年金缴费0万元，为事业单位按规定的比例计缴的财拨在编人员职业年金。

4.死亡抚恤缴费7.89万元，为事业单位按规定计算给死亡职工遗属的抚恤金。

5.事业单位医疗10.42万元，为事业单位按规定的比例计缴的财拨在编人员医疗保险、大额医疗。

6.公务员医疗补助7.80万元，为事业单位按规定的比例计缴的财拨在编人员公务员医疗补助。

7.机关服务0万元，主要用于财拨在编职工基本工资。

8.水利行业业务管理233.39万元，主要用于财拨在编职工的各类工资、日常公用经费及遗属生活补助。

9.水利工程运行与维护27.54万元，主要用于管护项目维修（护）费。

10.农村水利13.06万元，主要用于水利项目维修（护）费。

11.其他水利18.15万元，主要用于自收自支在编人员社会保险补助。

12.其他农林水0.60万元，主要用于乡村振兴工作各项补助。

13.住房公积金22.78万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市钦北水利电力管理处2023年一般公共预算财政拨款基本支出391.17万元，其中：人员经费298.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助；公用经费32.96万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2023年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市钦北水利电力2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排2.4万元，支出决算1.94万元，完成年初预算的80.83%；支出决算数比2022年度减少0.06万元，下降3％。具体情况如下：

（一）2023年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。

（二）2023年度公务用车购置及运行费支出0.97万元，完成年初预算的69.29%，同比减少0.43万元，下降30.71％。

1. 公务用车购置费2023年度无支出，2023年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为1辆。

2.公务用车运行维护费2023年度支出0.97万元，完成年初预算的69.29%，同比减少0.43万元，下降30.71％。主要原因是：要求“三公经费”减压。

从预决算执行情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：要求“三公经费”减压。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务用车运行维护费支出决算数小于2022年度决算数的主要原因是：要求“三公经费”减压。

（三）2023年度公务接待费支出0.97万元，完成年初预算的97%，同比增加0.37万元，增长61.67％。主要用于公务接待。据统计,2023年本单位公务接待共14个批次、共计98人。其中：国内公务接待14个批次、98人，无国（境）外公务接待。

从预决算执行情况来看，2023年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：要求“三公经费”减压。

从上下年增减变动情况来看，2023年度公务接待支出决算数大于2022年度决算数的主要原因是：需接待公务增多。

第三部分：2023年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市钦北水利电力管理处2023年度政府采购支出总额  0.76万元，其中：政府采购货物支出0.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.46万元。政府采购授予中小企业合同金额0.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.76万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，钦州市钦北水利电力管理处共有车辆 1辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车 1 辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆） 0 台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作整体开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度9个项目（含结转项目4个）支出开展绩效自评，共涉及支出125.82万元，占项目支出总额的100%。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经对照绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例66.67%；2个项目评为二等，占项目总数比例22.22%；1个项目评为四等，占项目总数比例11.11%。自评发现存在问题主要是设置绩效目标不够合理，绩效目标及指标值设置不够细化、明确；资金执行进度较慢。下一步整改措施是提高绩效目标编制水平，。

2.部分重点项目绩效自评情况。

市钦北水利电力管理处经营人员养老保险缴费补助资金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.48分，评级为一等，项目调整预算数为18.15万元，执行数为18.15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：当年目标已完成。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。